Comment optimiser votre fiscalité à l’aide des déductions fiscales ?

Le calcul de l’impôt d’une entreprise se fait en fonction de divers paramètres parmi lesquelles les déductions fiscales ont un enjeu majeur. Ces dispositifs permettent en effet de diminuer la charge fiscale, car elles réduisent la base imposable. Toutefois, il faudrait encore pouvoir s'en servir à bon escient. Comment fonctionnent-elles, et surtout, comment les optimiser pour réduire son impôt ? Focus !

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Qu’est-ce que les déductions fiscales ?

On entend par déduction fiscale un montant que vous pouvez soustraire de votre revenu imposable dans le but de réduire la base sur laquelle est calculé votre Impôt sur les Sociétés (IS).

Pour faire simple, on utilise la formule IS = (Résultat comptable + Réintégrations – Déductions Fiscales) x taux d’IS. Si vous vous demandez comment payer moins d'impôts, les déductions fiscales sont l’une des solutions pour réduire le bénéfice taxable de votre entreprise. Divers éléments peuvent faire l’objet de déductions fiscales. Il s’agit entre autres de :

• Charges d’exploitation : salaires, loyers, fournitures ;
• Amortissements : dépréciation des immobilisations (machines, véhicules) ;
• Provisions : pour risques ou pertes probables (créances douteuses, litiges) ;
• Frais de R&D : dépenses liées à l’innovation et à la recherche ;
• Dons et mécénats, etc.

Il est par ailleurs important de préciser que ces charges sont strictement encadrées par des lois et doivent être justifiées par des factures, des contrats ou tout autre document comptable.

Quels sont les avantages des déductions pour votre entreprise ?

Loin de n’être qu’un simple outil pour payer moins d’impôts, les déductions offrent des avantages stratégiques pour votre entreprise. En effet, elle améliore considérablement votre trésorerie. Avec la réduction de l’impôt sur les sociétés, vous libérez des ressources financières que vous pouvez réinvestir dans votre activité. C’est une belle source pour avoir du fonds de roulement.

Par ailleurs, elles permettent d’optimiser votre gestion financière. Planifier vos déductions fiscales vous oblige en effet à structurer vos dépenses et à anticiper vos investissements. Cela renforce la santé financière de votre entreprise.

Aussi, elles encouragent des pratiques responsables. Les déductions pour dons et mécénats incitent les entreprises à s’engager socialement. Si votre entreprise soutient une association caritative, par exemple, vous pourrez déduire une partie ou la totalité (selon le pourcentage avec votre chiffre d’affaires) de votre bénéfice imposable.

Comment maximiser vos déductions fiscales pour réduire votre impôt ?

Une organisation proactive est capitale pour tirer le meilleur parti des déductions fiscales. Pour cela, vous devez identifier les déductions auxquelles votre entreprise a droit en fonction de vos activités. Si vous investissez dans des équipements, pensez aux amortissements. Si vous avez des créances douteuses, constituez des provisions.

Il faudra ensuite tenir une comptabilité rigoureuse. Pour rappel, les déductions doivent être justifiées par des documents comptables. Conservez donc toutes les factures et contrats que vous recevez. Classez aussi vos dépenses par catégorie et pensez à utiliser un logiciel comptable pour faire un suivi.

Certaines déductions sont liées à des investissements spécifiques. Alors, il est conseillé d’investir dans des équipements éligibles à l’amortissement accéléré. Vous pouvez également envisager un investissement dans la Recherche et le Développement avant la fin de l’exercice fiscal pour bénéficier du Crédit Impôt Recherche (CIR).

Enfin, il faut savoir que la fiscalité évolue chaque année avec la loi de finances. Rester constamment informé vous permettra de saisir les opportunités qui avantageront votre entreprise. Pour vous y aider, vous pouvez faire appel à un expert-comptable ou à un fiscaliste.